Нужна ли самозанятому специальная банковская карта

С 2019 года в Российской Федерации действует новый налоговый режим, который предусмотрен для самозанятых граждан. На сегодняшний день он применяется только в нескольких регионах, однако уже со второй половины 2020 года планируется, что он распространится на все субъекты.

Сам по себе данный налоговый режим рассматривается как эксперимент, по итогам которого станет ясно, насколько он является удобным, актуальным и востребованным. В этой связи у многих граждан, которые планируют перейти на новый налоговый режим, возникает много вопросов, связанных с его применением.

В рамках данной статьи разберем необходимость наличия банковского счета для этой категории лиц, а также наиболее выгодные предложения финансовых организаций.

Нужна ли отдельная банковская карта и счет для работы самозанятому

Вопросы, связанные с регистрацией самозанятых, а также с порядком их налогообложения, регулируются Федеральным законом от 27. 11. 2018 года № 422-ФЗ. Этот нормативный акт вводит новый налог на профессиональный доход.

Следует отметить, что применять его могут не все категории налогоплательщиков, а лишь подпадающие под критерии, установленные законодательством. Так, новый налоговый режим могут применять  физические лица и индивидуальные предприниматели, которые не имеют наемных работников, и чей доход не превышает 2,4 млн. рублей в год.

Кроме этого, отдельно прописаны виды деятельности, при ведении которых применение налогового режима невозможно.

Целью эксперимента по введению нового налогового режима является постепенное сокращение объема серой экономики, а также постепенный вывод ее из тени. В этой связи регистрация и налогообложение самозанятых максимально упрощено.

Так, учет доходов ведется через мобильное приложение, а сама ставка налога минимальна (4% при работе с физическими лицами и 6% при работе с юридическими лицами).

Многих самозанятых граждан беспокоит вопрос относительно обязательности наличия расчетного счета. Здесь следует отметить, что закон не содержит подобных требований. Иными словами, специальный счет или карту для ведения профессиональной деятельности иметь необязательно.

Однако на практике следует понимать, что большинство платежей за услуги и товары в наше время осуществляются по безналичному расчету. Кроме этого, он значительно упрощает отчетность перед налоговыми органами. В этой связи самозанятый может оформить простую дебетовую карту, на счет которой будет производиться оплата за товары и услуги.

Полезно также почитать: Платят ли страховые взносы самозанятые граждане

Особенности карты для самозанятого

Лицам, которые осуществляют профессиональную деятельность в качестве самозанятых, нет необходимости оформлять какой-либо специальный расчетный счет. Предприниматель вправе самостоятельно определить наиболее подходящий для себя банковский продукт.

Кроме этого, самозанятый может даже не открывать новый расчетный счет, а использовать для этого имеющийся. К примеру, если у него имеется зарплатная карта, то для расчетов с клиентами можно использовать именно ее. Платежная система тоже не имеет значения. Это может быть как «Мир», так и Visa или MasterCard.

Топ-5 предложений от банков для открытия расчетного счета самозанятым

Финансовые учреждения предлагают сотни различных банковских продуктов, связанных с выдачей дебетовых карт, которыми могут воспользоваться плательщики налога на профессиональный доход. Однако следует понимать, что условия по многим из них разнятся, и некоторые предложения могут быть невыгодными в контексте ведения бизнеса.

Ниже представлен Топ-5 предложений от ведущих банков страны, которые в наибольшей степени подходят самозанятым гражданам.

Сбербанк

В крупнейшем банке страны граждане могут оформить классическую дебетовую карту или кредитную карту. Ее преимуществами являются недорогое обслуживание (750 рублей в первый год и 450 рублей в последующие), а также возможность беспроблемно снять наличные практически в любой точке страны. Последнее обусловлено широкой сетью отделений и банкоматов.

Кроме этого, Сбербанк имеет неплохой  интернет-банкинг, а также возможность получения кэшбэка (до 30% от суммы покупки).

Также для самозанятых держателей карты у Сбербанка имеется специальная пакетная программа «Свое дело», которая содержит удобные инструменты для ведения финансовой отчетности. Особенного внимания заслуживает цифровая карта, которая входящая в состав пакета.

По сути, она представляет собой тот же «ключ» к расчетному счету, но только без пластикового носителя. Цифровая карта может быть установлена на смартфон и воспользоваться ей можно при оплате тех или иных услуг.

Кроме этого, счет данной карты может быть использован как основной для получения оплаты от клиентов. Это особенно удобно в том случае, если у  самозанятого уже ранее была оформлена дебетовая карта (к примеру, в рамках зарплатного проекта). Данный продукт является бесплатным.

Банк Тинькофф

Для самостоятельных предпринимателей подходящим продуктом является Tinkoff Black. Это, в первую очередь, недорогая в обслуживании карта.

Карта позволяет принимать платежи от клиентов и электронные чеки при подключении соответствующей программы. Действует кэшбэк, а также предусмотрено снятие наличных до 600 тыс. рублей месяц в любых банкоматах.

Альфа-Банк

Самозанятые могут оформить «Альфа-Карту». Ее отличает бесплатное обслуживание при общих суммах трат не менее 10 тыс. рублей в месяц при наличии остатка не менее 30 тысяч.

Кроме этого, Альфа-Банк разработал специальное приложение для держателей карт, являющихся плательщиками налога на профессиональный доход, позволяющее выдавать чеки и вести полную финансовую отчетность. Кроме этого, имеется кэшбэк до 3% от расходов.

ВТБ

Особенного внимания заслуживает дебетовая мультикарта от ВТБ. Предусмотрено ее бесплатное обслуживание при сумме расходных операций от 5 тыс. рублей. Имеется кэшбэк до 15% в месяц.

Кроме этого, ВТБ разработал специальное приложение для самозанятых для осуществления финансовой отчетности.

Открытие

Дебетовая карта Opencard от банка «Открытие» является, по сути, бесплатной. Однако от клиента требуется внести 500 рублей при ее оформлении.

Для клиентов банка действует программа лояльности МАКС в виде кэшбека до 11%.

Полезно также почитать: Регионы для самозанятых с 2020 года

Как выбрать дебетовую карту самозанятому

При выборе банковского продукта самозанятым следует обращать внимание на следующие условия:

1. стоимость обслуживания – она должна быть минимальной;
2. наличие специального сервиса для самозанятых;
3. наличие и размер кэшбэка;
4. максимальные лимиты на снятие наличных денег.

Действующее законодательство не обязывает самозанятых граждан заводить специальный расчетный счет. Для приема оплаты от клиентов можно использовать простую дебетовую карту. Большинство ведущих банков имеет в ассортименте своих продуктов выгодные предложения для данной категории клиентов.