Программа «Мой налог» для самозанятых: особенности работы и как создать личный кабинет

С начала 2019 года введен новый налог, которым могут пользоваться самозанятые. По нему уплачивается 4 или 6 процентов от дохода гражданина. Под этот режим попадают все лица, которые представлены фрилансерами, частными поварами, фотографами или нянями.

Самозанятые должны справляться со своей работой без привлечения наемных работников, а доход в год не может превышать 2,4 млн. руб. Для упрощенного расчета налога и сдачи отчетов, применяется специальное приложение для мобильного телефона «Мой налог».

Благодаря данной программе самозанятые граждане не занимаются самостоятельными расчетами или подготовкой какой-либо отчетной документации в ФНС.

Как работает приложение

Программу можно скачать, установить и пользоваться бесплатно на любом мобильном телефоне или другое подходящее электронное устройство.

Она многофункциональна, так как предлагается множество возможностей:

• проверка налоговых отчислений;
• просмотр оплаченных чеков;
• расчет сбора;
• определение общего размера дохода за определенный период времени;
• возможность аннулировать чек, если при его формировании допускается ошибка или покупатель по разным причинам забирает деньги;
• благодаря привязке банковской карты, налог в установленный срок уплачивается автоматически, поэтому требуется только подтверждение операции.

Если представители банка будут оповещены о том, что клиент законно получает оплату на карту, а также платит налоги с дохода, то его счет не будет блокироваться для выяснения источника поступления денег. При этом рекомендуется самостоятельно через приложение сделать специальную справку. Она передается работникам банка в качестве подтверждения статуса гражданина.

Приложение предлагает возможность формирования справки, содержащей сведения о доходах за любой период времени. Но опытные предприниматели рекомендуют новичкам перед началом деятельности открыть специальный счет, который используется исключительно для бизнеса и уплаты налога на профессиональный доход.

Если гражданин принимает решение о прекращении ведения бизнеса, то он может выполнить процедуру, не выходя из дома, так как в программе имеется специальная функция, позволяющая снять себя с учета. Во время выполнения процедуры указывается причина такого решения. Далее прекращается регистрация, что позволяет получить освобождение от уплаты налога.

Правила и инструкция по регистрации в программе

Чтобы воспользоваться всеми функциями приложения «Мой налог» для самозанятых, необходимо пройти процедуру регистрации личного кабинета. Для этого скачивается на телефон или иное устройство бесплатная программа «Мой налог». Разработчиком данного приложения выступает ФНС РФ. Оно предназначено исключительно для людей, которые желают платить налог в качестве самозанятых.

Предлагается приложение совершенно бесплатно, причем скачать его можно через App Store или Play Market. Для регистрации требуется ввести личные сведения из официальных документов.

Вносятся следующие данные:

• актуальный номер телефона, через который осуществляется подтверждение регистрации и всех операций;
• ставится галочка, подтверждающая согласие гражданина на обработку персональных данных;
• выбирается регион проживания, причем он должен входить в список участников проекта;
• гражданин подтверждает, что ознакомился с правилами использования программы;
• загружается скан паспорта.

Только после проверки паспортных данных открывается специальное окно, с помощью которого делается селфи. Желательно изучить подсказки системы, чтобы не допустить ошибок. Важно правильно сделать фотографию, чтобы гражданин смог пройти идентификацию в системе. Запрещено фотографироваться в каких-либо головных уборах или очках. Нередко фото не распознается, поэтому приходится повторно загружать селфи.

Если выполнить все действия, то приходит уведомление на телефон, которое подтверждает, что человек успешно зарегистрировался в приложении, поэтому представлен налогоплательщиком НПД. Сразу новички получают специальный бонус на уплату сбора, он составляет 10 тыс. руб. С его помощью обеспечивается значительное снижение налоговой базы.

Предприниматели уплачивают со своего дохода 4%, если их клиентами представлены исключительно физлица. Если бизнесмен взаимодействует и с компаниями, то для него ставка увеличивается до 6%.

Если гражданин не желает или не может загрузить скан паспорта, то он может осуществить регистрацию в программе на сайте ФНС. Для этого нужно ввести ИНН и специальный пароль, получить который можно при посещении отделения ФНС. Регистрация подтверждается с помощью одноразового кода, который приходит на телефон в виде смс-сообщения.

Существует возможность войти в приложение через учетную запись на портале Госуслуг. Поэтому при первом открытии программы гражданин самостоятельно выбирает подходящий вариант регистрации. Если представители ФНС не смогли быстро проверить данные, то предлагается только тестовый доступ с ограниченным функционалом. В течение 6 следующих дней выполняется проверка информации, но даже в этот период налогоплательщик может формировать и передавать покупателям чеки.

Как зарегистрироваться и подключиться с помощью веб-версии

Если возникают какие-либо сложности с регистрацией через мобильное приложение, то процедуру можно выполнить на сайте ФНС. Для этого не используется ранее созданный личный кабинет, предназначенный для частных лиц. Самозанятые должны повторно проходить регистрацию, указывая свой новый статус.

К правилам регистрации относится:

• открывается страница — https://lknpd.nalog.ru/;
• указывается ИНН гражданина;
• вводится пароль.

С помощью сайта можно получать доступ к личному кабинету через компьютер или ноутбук, поэтому отсутствует необходимость в приложении «Мой налог». Даже при регистрации через сайт требуется указывать город проживания, а также актуальный номер телефона. Допускается пользоваться как сайтом, так и мобильным приложением, формируя чеки или уплачивая налоги. С помощью двух сервисов можно получить сведения о доходах и сборах.

Через сайт можно зарегистрироваться на основании учетной записи, которая используется на портале Госуслуг. Но для этого требуется только подтвержденный аккаунт. Но если осуществить вход через ЛК на портале, то автоматически гражданин становится на учет в качестве самозанятого.

Как сформировать чек

Приложение «Мой налог» обладает понятным и легким интерфейсом, поэтому любой налогоплательщик сможет разобраться в имеющихся функциях. Если поступают деньги от клиента, то на любую оплату формируется специальный чек.

При этом не имеет значения, получены ли деньги в наличном виде или путем перечисления на счет. Чек делается непосредственным налогоплательщиком на сайте или через программу.

Процедура формирования чека делается на последовательные этапы:

• нажимается кнопка «Новая продажа»;
• указывается размер платежа;
• вводится наименование оказанной услуги;
• вбивается дата продажи услуги или товара;
• указывается, представлен ли клиент физлицом или организацией;
• если деньги получены от компании или ИП, то вводится ИНН покупателя;
• правильно сформированный документ отправляется клиенту, для чего можно пользоваться смс-сообщениями или электронными письмами, а также можно напрямую предоставить QR-код с телефона;
• налоговая служба получает доступ к этому чеку автоматически, поэтому не приходится отправлять его самостоятельно.

Регулярно к сервису «Мой налог» подключаются разные банковские учреждения, государственные фонды и электронные сервисы. Поэтому постоянно увеличивается количество функций приложения. Например, с помощью настроек можно не только сделать чек, но и оплатить налоги. Подключаемые операторы, банки и другие организации можно изучить в специальном разделе приложения.

Самозанятые могут аннулировать чек, если обнаруживают в нем какую-либо ошибку или клиент по разным причинам желает забрать средства. Это автоматически приводит к перерасчету налога. Но в приложении документ все равно сохраняется, хотя остается пометка о его аннулировании.

Где посмотреть сведения о начисленном налоге

Самозанятые граждане не должны самостоятельно заниматься расчетом налога. Процедура выполняется автоматически, причем ставка зависит от того, кто указан в качестве получателя услуги. Если средства поступили от физлица, то применяется ставка 4%. Если клиентом представлена компания, то взимается 6% от полученного дохода. Размер дохода может уменьшаться благодаря использованию налогового вычета, но процедура выполняется без участия гражданина.

Начисленный сбор можно изучить в приложении или через сайт ФНС. Процедура расчета выполняется мгновенно, поэтому не нужно ждать окончания текущего месяца, чтобы узнать размер платежа. Размер налога определяется с каждого поступления денег. Но не нужно сразу платить эту сумму, так как полностью весь налог за месяц платится до 25 числа следующего месяца.

Как подтвердить статус самозанятого

Обычно это требуется при обращении к представителям банков или при взаимодействии с государственными учреждениями. Для подтверждения своего статуса в личном кабинете формируется специальная справка. Она часто требуется клиентами, представленными юрлицами. Благодаря этому документу компании получают освобождение от налогов с доходов самозанятого.

Первоначально справка формируется в электронном виде, но ее можно отправить по электронной почте или распечатать. Она делается за любой период времени, но он ограничен сроком работы через приложение. Даже если гражданин работает с другим самозанятым человеком, то целесообразно обменяться данными документами.

Если человек по разным причинам отказывается представить данную справку, то это говорит о том, что он получает доход незаконным способом, поэтому при обнаружении его незаконной деятельности ему придется заплатить крупный штраф.

Можно ли отказаться от уплаты налога

Если гражданин не получает какой-либо доход от своей деятельности, а также перестает оказывать услуги или продавать товары, то он может снять себя самостоятельно с учета через приложение. Для этого выбирается соответствующий раздел, который называется «Снятие с учета». Обязательно указывается причина прекращения деятельности. Не требуется подавать бумажных заявлений представителям ФНС.

Если у гражданина отсутствует официальный доход, то ему не приходится платить налог. Поэтому можно не сниматься с учета при наличии временных трудностей с работой. Сбор платится исключительно с дохода, который фиксируется с помощью чеков. Если гражданин временно не получает заказы, то ему не нужно сниматься с учета и повторно регистрироваться после возобновления деятельности. Такие послабления позволяют платить налог исключительно с фактического дохода.

Если же человек принимает решение снять себя с учета, то он все равно может пользоваться многочисленными функциями программы. Он сможет увидеть, сколько средств заработал за время ведения деятельности, от кого ему поступала плата, а также какой налог он заплатил за тот или иной период.

Если налоговая служба требует от гражданина перехода на другой режим и регистрацию ИП, то на это дается только 20 дней. При этом гражданин автоматически не переводится на УСН или ЕНВД. Стандартно гражданин переходит на ОСНО, причем по этой системе приходится формировать сложную бухгалтерскую отчетность и платить много налогов. Поэтому рекомендуется регулярно проверять уведомления, которые приходят от налоговой службы. Это позволит оперативно зарегистрировать ИП и выбрать подходящий режим налогообложения.

Как поступить, если программа перестает работать

Обычно проблемы, связанные с использованием программы, обусловлены техническими работами. Поэтому рекомендуется только дождаться, когда разработчики вновь запустят работу приложения в стандартном режиме.

Узнать о работах или технических проблемах можно непосредственно на сайте ФНС. Даже при отсутствии подключения к интернету граждане могут сформировать чек, но не смогут отправить его покупателю или в ФНС. Поэтому надо дождаться, когда возобновится доступ к сети.

Самозанятые не могут через приложение «Мой налог» зарегистрировать ИП или компанию. Поэтому процедура выполняется только стандартным образом на основании заявления, поданного представителям ФНС. Предприниматели, как и частные лица, имеют право платить налог на профессиональный доход, если соответствуют требованиям данного режима. При этом они освобождаются от уплаты страховых взносов.

Работа через приложение «Мой налог» доступна только лицам, у которых имеется подходящее электронное устройство. В магазине приложений важно скачать правильную программу, чтобы не установить на телефон непроверенное ПО, которое может нанести существенный вред технике.

Отзывы о программе

Полезное видео

О работе мобильного приложения можно посмотреть в видео-ролике:

Заключение

Для получения статуса самозанятого необходимо скачать и установить приложение «Мой налог», в котором осуществляется процесс регистрации. С помощью функций данной программы формируются чеки, уплачиваются налоги и фиксируются доходы. Через нее разрешается снимать себя с учета или получать справку о статусе и доходе.